





專屬你的聰明合法、細心規劃的20個「重點打擊」!
以全方位的眼光,
將投資理財與節稅結合的第一本書
完整理解稅金如何吃掉你的財富獲利。
小資族也要懂的聰明節稅,讓退休金再翻一倍!
內容簡介
4大領域X 20個節稅重點打擊 ,
啟動節稅思維,運用多元節稅策略,融合多樣工具,
小資族與中產階級存下第一桶金的機會來了!
‧如何避免高額稅負與誤觸法律風險,不踩雷?
‧投資證券究竟是長期持有好,還是避開股息稅比較好?
‧贈與現金買房、直接贈與房子、繼承房產,哪個比較好?
‧夫妻如何報稅最省稅?配偶之間的資產互轉又該注意哪些稅?
‧政府為何願意給予750萬免稅的海外所得,透露出哪些訊息?
闕又上老師以40年豐厚的財務規劃和理財管理經驗,在本書傳授小資族與中產家庭,如何在合法的情況下,找到有利的節稅方式,只要每年合法節稅省下15,000元,以此為單位,讓台灣一流企業為你這筆小錢幹活,40年下來,你得到的福利將高於國家勞保能夠給付給你的退休金,而且幾乎多出一倍!本書列舉了四大議題:
議題一:台灣個人所得稅的全貌與高度
當你在賺錢的同時,政府也在關心你的收入,這就是「綜合所得稅」的存在。節稅的第一步,就是守好你的荷包,減少不必要的稅負,從每年省下15,000元開始。
議題二:理財稅務更應全盤考量,不只看投資績效
要取得理財稅務的節稅福利不只看稅法,還必須加入投資績效的考量,避免陷入「稅法表面上應該做的事,加上投資的考量之後,反而不應該做」的盲點之中。
議題三:不動產節稅,不同移轉方式稅金差很大
房地產身兼「自住+投資」雙重功能,其資產價值較高的特性,稅負自然高。在不動產贈與上,更需利用「台灣房地產獨有特色」,讓不動產壓縮機,協助你的移轉多更多。
議題四:贈遺稅無縫接軌的延續與傳承
在合理稅制下有效進行財富傳承,確保資產不因稅負壓力而縮水。掌握最佳的資產傳承方式,確保未來世代能夠延續資產價值,不因高額稅負而影響財富的累積與管理。還有聰明移轉股權,少繳稅、多傳承。然後更進一步,擴大社會影響力!
產品目錄
感 言 與夥伴同行,賺到錢,也賺到人生
導 讀 「稅」醒時分,讓你的退休金再翻倍!
Part1 掌握節稅智慧──突破投資理財的思維盲點
CHAPTER 1 中產階級翻身,贏在觀念
1-1 國家理財和個人理財的相同與不同
1-2 我們國家「窮在觀念」上
1-3 跛腳稅制下,如何合法照顧權益?
1-4 鐵鎚人的視野和挑戰
1-5 政府暗示可以大方做的節稅之道
1-6 鋪了紅地毯的特殊節稅通道
CHAPTER 2 稅務規劃的重點打擊
2-1 節稅像什麼?
2-2 屬於你的聰明細心規劃
CHAPTER 3 這樣做,節稅更有利
3-1 為什麼您會多繳稅?
3-2 我到底還有沒有合法省稅的空間?
3-3 節稅還是繳稅,公司還是個人?
3-4 大哉問:這個可以抵稅嗎?
3-5 節稅的方向該往那裡找?
3-6 別繳冤枉稅-報稅前的叮嚀
3-7 報稅不等於稅務規劃
Part2 把關稅負的第一道關卡──先守荷包,再創財富
CHAPTER 4 細說個人所得
4-1 綜合所得稅
4-2 掌握報稅三步驟
4-3 最低稅負制
CHAPTER 5 個人所得節稅攻略
5-1 綜合所得稅之4項扣除額
5-2 個人所得稅 3 大節稅重點打擊
5-3 善用國稅局試算工具
CHAPTER 6 各式資產收益特性與稅收
6-1 股票
6-2 債券
6-3 全方位解析ETF 與共同基金
6-4 其他理財商品與稅務觀察
CHAPTER 7 投資節稅攻略
7-1 調兵遣將,稅省一半
7-2 投資美股稅務指南
7-3 長期持有v.s. 避開股息稅
7-4 善用交易所得稅的差異
7-5 有美意,但不美麗的分離課稅
Part3從財富傳承看財稅布局──無縫接軌,移轉與延續
CHAPTER 8 台灣不動產之稅負與隱形成本
8-1 購買不動產之隱形成本
8-2 持有不動產之隱形成本
8-3 出售不動產之隱形成本
8-4 不動產節稅 3 大重點打擊
CHAPTER 9 遺贈稅之稅負概略
9-1 贈與稅的聰明規劃
9-2 遺產稅的規劃
9-3 不動產之贈與和繼承
9-4 遺產繼承順序
9-5 夫妻財產分配,剩餘財產計算標準
CHAPTER 10 贈遺稅之節稅 10 大重點打擊
作者介紹
1985年赴美,美國又上成長基金經理人。四十年的投資管理生涯,歷經幾次重大股災和美股失落十年的挫敗,失敗之後再成功的經驗彌足珍貴。截至2016年年底,過去八年的年均複利是17%,2017年上半年基金成績28.86%,領先美國標普500的9.2%,但2017年一檔重壓操作失手。
他自嘲之前是操盤手,2017和2018年這兩年則是被盤操。他說,以後若有機會逆轉,這一次烙在身上的刀疤,就更能增添人生的精采!在歷經新冠疫情,俄烏戰爭後, 2020年又上成長基金增長108%,2021年成長57%,2022年見證了又上成長基金有逆轉勝的機會,他說可以面對挫折,但不要輕易放棄,因為勝利者永不放棄。
優異的操盤成績,曾獲《路透社》譽為「擊敗華爾街的無名小子」(How a little-known stock picker beat Wall Street)。2016年5月《紐約時報》專訪,徵詢他對巴菲特買蘋果股票的意見,文章標題是「巴菲特的布局說明蘋果已成熟」(Warren Buffett Stake Suggests Apple Is All Grown Up)。以現在回顧當年的分析也極為精準。
著有《全方位理財的第一堂課》《為什麼你的退休金只有別人的一半?》《阿甘投資法》《你沒學到的巴菲特:股神默默在做的事》《華爾街操盤手給年輕人的15堂理財課》《慢飆股台積電的啟示錄:發現一流企業的長相和深度投資價值》,曾名列博客來年度百大暢銷書榜。
FB粉絲專頁:闕又上均衡的財富人生
YouTube頻道:又上財經學院
規格
退貨說明
退貨須知:
- 依照消費者保護法的規定,您享有商品貨到次日起七天猶豫期(含例假日)的權益(請注意!猶豫期非試用期),辦理退貨之商品必須是全新狀態(不得有刮傷、破損、受潮)且需完整(包含全部商品、配件、原廠內外包裝、贈品及所有附隨文件或資料的完整性等)。
- 請您以送貨廠商使用之包裝紙箱將退貨商品包裝妥當,若原紙箱已遺失,請另使用其他紙箱包覆於商品原廠包裝之外,切勿直接於原廠包裝上黏貼紙張或書寫文字。若原廠包裝損毀將可能被認定為已逾越檢查商品之必要程度,本公司得依毀損程度扣除回復原狀必要費用(整新費)後退費;請您先確認商品正確、外觀可接受,再行拆封,以免影響您的權利;若為產品瑕疵,本公司接受退貨。
依「通訊交易解除權合理例外情事適用準則」,下列商品不適用七日猶豫期,除產品本身有瑕疵外,不接受退貨:
- 易於腐敗、保存期限較短或解約時即將逾期。(如:生鮮蔬果、乳製品、冷凍冷藏食材、蛋糕)
- 依消費者要求所為之客製化給付。(如:客製印章、鋼筆刻字)
- 報紙、期刊或雜誌。
- 經消費者拆封之影音商品或電腦軟體。
- 非以有形媒介提供之數位內容或一經提供即為完成之線上服務,經消費者事先同意始提供。(如:電子書)
- 已拆封之個人衛生用品。(如:內衣褲、襪類、褲襪、刮鬍刀、除毛刀等貼身用品)
- 國際航空客運服務。
若您退貨時有下列情形,可能被認定已逾越檢查商品之必要程度而須負擔為回復原狀必要費用(整新費),或影響您的退貨權利,請您在拆封前決定是否要退貨:
- 以數位或電磁紀錄形式儲存或著作權相關之商品(包含但不限於CD、VCD、DVD、電腦軟體等) 包裝已拆封者(除運送用之包裝以外)。
- 耗材(包含但不限於墨水匣、碳粉匣、紙張、筆類墨水、清潔劑補充包等)之商品包裝已拆封者(除運送用之包裝以外)。
- 衣飾鞋類/寢具/織品(包含但不限於衣褲、鞋子、襪子、泳裝、床單、被套、填充玩具)或之商品缺件(含購買商品、附件、內外包裝、贈品等)或經剪標或下水或商品有不可回復之髒污或磨損痕跡。
- 食品、美容/保養用品、內衣褲等消耗性或個人衛生用品、商品銷售頁面上特別載明之商品已拆封者(除運送用之包裝外一切包裝、包括但不限於瓶蓋、封口、封膜等接觸商品內容之包裝部分)或已非全新狀態(外觀有刮傷、破損、受潮等)與包裝不完整(缺少商品、附件、原廠外盒、保護袋、配件紙箱、保麗龍、隨貨文件、贈品等)。
- 家電、3C、畫作、電子閱讀器等商品,除商品本身有瑕疵外,退回之商品已拆封(除運送用之包裝外一切包裝、包括但不限於封膜等接觸商品內容之包裝部分、移除封條、拆除吊牌、拆除貼膠或標籤等情形)或已非全新狀態(外觀有刮傷、破損、受潮等)與包裝不完整(缺少商品、附件、原廠外盒、保護袋、配件紙箱、保麗龍、隨貨文件、贈品等)。
- 退貨程序請參閱【客服專區→常見問題→誠品線上退貨退款】之說明。



















