2026信託業務人員專業測驗一次過關 (信託業業務人員) | 誠品線上

2026信託業務人員專業測驗一次過關 (信託業業務人員)

內容簡介

內容簡介 本書特色如下：◎系統化彙整，立即掌握考試趨勢！◎牛刀小試，立即、有效、集中練習！◎精選歷屆試題及解析，考情趨勢瞭若指掌！本書係依據台灣金融研訓院所出版的「信託法制」及「信託實務」二本書為基礎，將重點歸納整理後，讓欲面對信託業務人員證照考試或對信託有興趣的讀者容易理解與為測驗做準備。內容儘可能摒棄冗長論述，採清晰條列方式，輔以圖表生動說明，並搭配精選試題，幫助考生熟悉題型，慢慢累積解題的方法、速度，強化了學習的組織能力，猶如洋蔥般一層層地剖析，必能有助強化得分上榜實力，可謂全方位參考書。本書緣起信託在國際間的發展已經盛行已久，國內信託相關法規與業務的拓展，隨著時代的演進與成長，逐漸為國人瞭解與接受，並在主管機關的監管下，形成大眾所接受的財產管理工具，尤其在國內金融證券保險業務的蓬勃發展下成為極富彈性且具靈活創新的財富管理工具。也由於信託的法令與業務重點式建立於信賴與託付的關係下的重要依據，在信託的過程與執行中，受託人就必須要取得委託人的信任，將財產託付時或移轉處分的執行交給受託人管理與依信託約定運用之，最終達成委託人所約定要求的信託目的，因此委託人對受託人的認識、瞭解與選擇，將是決定委託人本身對信託目的最終執行結果是否符合需求的最重要因素。在辦理信託相關業務規範與金融、證券、保險信託商品的設計過程中，應以信託法與信託業法兩大法令為建構基礎，因此信託業在辦理信託業務時，如果只是單純以各自法條來解讀或背誦起來，可能不易於理解。參考書目係依據台灣金融研訓院所出版「信託法制」及「信託實務」二本書的內容與說明，特別提醒其中信託業法，係以規範受託人為主要的法令規範。換言之，當從業人員在閱讀過程中就必須充分理解信託業者亦即各欲從事信託業務的服務人員在擔任受託人的角色時，所應承擔的義務及應注意遵循的相關規範責任，如未能充分瞭解委託人與受託人之間的關係與立場，就有可會有委託人被誤導或解讀不清楚的問題發生。所以主管機關對於信託業者的從業人員，要求必須先經過專業測驗，並在開始進行信託業務執行之前，完成職前訓練，及依執行業務的工作階層完成每三年一定時數的在職訓練，以期達到提昇信託業從業人員之專業能力的規範，如此才能有效將委託人的信賴與託付，得到受託人所提供的最佳專業財富管理服務與妥善運用信託財產管理之效。本書係依據台灣金融研訓院所出版的「信託法制」及「信託實務」二本書為基礎，將重點歸納整理後，讓欲面對信託業務人員證照考試或對信託有興趣的讀者容易理解與為測驗做準備。信託法規重點在信託法及信託業法，信託法規的部分相對於信託實務的部分較為簡單，因此是考試時取得高分的重點科目，特別是在歷屆考古題的閱讀時，配合法規，加強理解與記憶會是取得高分的重點。至於信託實務的部分，因業務內容說明著重各類信託商品的解釋與規範各自獨立，不易理解。特別容易在法規內與與解讀上有新增、修改或刪除調整的情形發生，因此，本書就信託實務的整理資料以系統性重點整理提醒與歸納，協助各位讀者在理解信託業務內容時，輔以考古題的解釋，對信託業法的瞭解有相當的助益與幫助。參考書目1. 信託法規與稅制， 財團法人台灣金融研訓院，2016年10月。2. 信託原理與實務，財團法人台灣金融研訓院，2016年10月。3. 信託業務總整理，財團法人台灣金融研訓院，2015年10月。4. 金融監督管理委員會, 官網: http: www.fsc.gov.tw 5. 金融監督管理委員會銀行局, 官網: http: www.banking.gov.tw 6. 金融監督管理委員會證期局, 官網: http: www.sfb.gov.tw 7. 中央銀行, 官網: http: www.cbc.gov.tw 8. 財政部稅務入口網，官網: http: www.etax.nat.gov.tw 9. 財政部臺北國稅局，官網: http: www.ntbt.gov.tw etwmain 10. 中華民國信託商業同業公會, 官網: http: www.trust.org.tw 11. 中華民國銀行公會, 官網: http: www.ba.org.tw 12. 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會，官網: http: www.sitca.org.tw 13. 中華民國證券商業同業公會, 官網: http: www.csa.org.tw 14. 中華民國期貨業商業同業公會，官網: http: www.futures.org.tw 15. 全國法規資料庫, 官網: http: law.moj.gov.tw 【千華聊書室】避開刁難題，鞏固核心觀念一網打盡，解決痛點高效備考https: youtu.be 5XieOdVINok

作者介紹

作者介紹 蔡季霖 經歷：信託公會教育訓練管理 著作：信託業務人員專業測驗一次過關

產品目錄

產品目錄 本書緣起第一篇 信託法重點整理第1單元 信託之意義與分類 壹 信託發展歷史貳 信託法理的重要規範與觀念參 信託法之特殊性肆 信託之方法伍 信託行為陸 信託分類的說明試題精選第2單元 信託財產與信託目的 壹 信託財產的定義貳 信託財產的性質參 信託財產變更管理方法肆 信託目的試題精選第3單元 委託人與受益人壹 委託人之意義與地位貳 委託人之權利與義務參 受益人之意義與利益享受肆 受益人之權利與義務試題精選第4單元 受託人壹 受託人之意義與資格貳 受託人地位與責任參 共同受託人之法律關係肆 受託人權利與義務伍 受託人之變更試題精選第5單元 信託監督與信託關係之消滅 壹 信託監察人之意義與資格貳 信託監察人之辭任與解任參 信託監察人之權利與義務肆 信託的監督與信託關係之消滅試題精選第6單元 公益信託制度壹 公益信託的意義與公益性貳 公益信託的特質（與財團法人相較）參 公益信託的設立肆 公益信託之監督與罰則伍 公益信託的消滅與繼續試題精選第二篇 信託業法重點整理第1單元 信託業與信託業務的發展與法制 壹 信託業的起源與定義貳 信託業適用的法規參 信託業務發展的概念試題精選第2單元 信託業之組織、設立及其他相關調整問題 壹 信託業的設立標準貳 信託業的變更參 信託業人員的資格條件肆 政黨資產交付信託之應注意事項試題精選第3單元 信託業利害關係人的交易及限制 壹 信託業之利害關係人範圍貳 信託業利害關係人自易行為之絕對禁止參 信託業利害關係人自易行為之相對限制試題精選第4單元 信託業應遵守的基本義務與責任 壹 受託信託財產登記及信託財產評審貳 善良管理人之注意義務參 忠實義務肆 誠實義務伍 保證收益的禁止陸 信託業的責任與罰則試題精選第5單元 信託業的業務範圍壹 經營之主要業務及附屬業務項目貳 信託業申請辦理業務之規定參 證券投資信託事業、證券投資顧問事業兼營信託業務之特定項目肆 證券商兼營信託業務之特定項目伍 證券投資信託業務、證券投資顧問事業或證券商申請兼營信託業務之特定項目之相關規定試題精選第6單元 信託業的監督與管理 壹 主管機關的權限貳 財務監督參 業務監督肆 公會管理與自律伍 信託業內控、稽核試題精選第7單元 信託業的風險管理 壹 信託業風險控管基本架構貳 銀行經營信託業務的風險控管參 信託業辦理信託資金集合管理運用之風險管理規範肆 共同信託基金的風險管理伍 不指定營運範圍或方法之金錢信託的風險管理試題精選第三篇 信託相關稅制 第1單元 信託與課稅關係 壹 信託課稅理論及原則貳 信託期間交易行為與可能產生課稅項目參 信託行為不課稅之規定試題精選第2單元 信託財產課稅規範 壹 贈與稅有關信託課稅規定貳 遺產稅有關信託課稅規定參 所得稅有關信託課稅規定肆 地價稅有關信託課稅規定伍 土地增值稅有關信託課稅規定陸 房屋稅有關信託課稅規定柒 契稅有關信託課稅規定捌 營業稅有關信託課稅規定試題精選第四篇 信託實務 重點整理 第1單元 特定金錢信託 壹 特定金錢信託概述貳 特定金錢信託運用範圍與限制參 特定金錢信託之運作架構及相關規定肆 特定金錢信託推展與資訊揭露規範伍 新種金錢信託業務及發展趨勢試題精選第2單元 企業員工持股信託 壹 企業員工持股信託基本概念貳 企業員工持股信託之特點與優點參 企業員工持股信託之實務試題精選第3單元 有價證券信託 壹 有價證券信託之定義及範圍貳 有價證券信託之公示登記及申報參 有價證券信託之種類及架構肆 有價證券信託之稅務處理方式試題精選第4單元 不動產信託 壹 不動產及其特性貳 不動產證券化參 不動產投資信託肆 不動產資產信託試題精選第5單元 金融資產證券化 壹 金融資產證券化之基本概念貳 金融資產證券化的特性參 金融資產證券化之效益及誘因肆 特殊目的信託制度伍 特殊目的公司制度試題精選第6單元 保管銀行業務 壹 保管銀行簡介貳 全球保管銀行簡介參 證券投資信託基金之保管業務肆 華僑及外國人投資國內有價證券之保管業務伍 全權委託投資之保管業務試題精選第7單元 信託資金集合管理運用帳戶 壹 信託資金集合管理之概念及架構貳 集合管理運用帳戶設置、終止、退出參 信託資金集合管理及運用之原則肆 信託資金集合管理及運用之會計制度伍 不指定營運範圍運用金錢信託試題精選第五篇 歷屆試題與解析第57期信託法規第57期信託實務第58期信託法規第58期信託實務第59期信託法規第59期信託實務

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最佳賣點

最佳賣點 : ◎系統化彙整，立即掌握考試趨勢！
◎牛刀小試，立即、有效、集中練習！
◎精選歷屆試題及解析，考情趨勢瞭若指掌！