防詐3要訣：不聽信、不操作、掛斷電話 
收錄大量家族信託與閉鎖性公司的實際案例及章程範例，搭配圖表說明
六大篇、七十餘個子題可單獨查閱，是家族傳承的案頭工具書
緊扣金管會亞洲資產管理中心與家族辦公室的最新政策趨勢
內容簡介
富可以過三代！
數十餘年執業會計師，寫給臺灣家族決策者與第二代的傳承全攻略
「道德傳家，十代以上；耕讀傳家次之；詩書傳家又次之；富貴傳家，不過三代。」
第一代胼手胝足打下江山，第二代勉力守成，到了第三代，家產卻在爭產、揮霍與稅賦之間迅速流失。「富不過三代」真的是家族躲不掉的宿命嗎？
近年半導體與 AI 產業爆發，臺灣企業與個人財富快速累積。金管會推動「亞洲資產管理中心」，高資產客戶已超過兩萬人，家族財富傳承成為最熱門的議題，臺灣也正走進「大繼承時代」。方燕玲會計師執業數十年，長期陪伴企業主處理接班、股權與稅務問題。她把實務經驗整理成這本傳承指南，從家族決策者的角度出發，把複雜的法律、財務與租稅架構寫成容易讀懂的建議。
全書分為六大篇，共七十餘個子題，每個子題都能單獨閱讀，方便讀者依需要查閱：
一、富過三代，開啟傳承之路
從預立遺囑、保險預留稅源、財團法人基金會、公益信託到閉鎖性公司，介紹各種傳承工具，並說明成立家族信託的最佳時機。
二、家和萬事興：世代傳承的根基
說明怎麼釐清家族成員的身分，以及夫妻財產制與風險隔離。書中整理遺囑執行、繼承權益與拋棄繼承的法律陷阱，也談不動產、股權傳承及全球資產配置，從源頭避免家族爭產。
三、家族信託規劃及案例分享
用實際案例說明客製化家族信託，類型包括遺囑信託、保險金信託、子女保障信託、樂齡安養信託、不動產信託與股權控管信託，並解析「本金自益、孳息他益」的節稅安排。
四、閉鎖性公司結合家族信託
剖析臺灣家族企業的十大地雷，並示範閉鎖性公司章程的設計重點。書中也解密上市企業的傳承案例，說明閉鎖性公司如何搭配自益信託或他益信託，讓經營權穩定交棒。
五、家族憲章與家族辦公室
說明如何撰寫家族憲章、讓它真正落地並約束後代子孫，也比較單一家族辦公室與聯合家族辦公室。書中提出打造「臺灣版家族辦公室」的具體方向，並掌握金管會政策與亞資中心帶來的新機會。
六、家族傳承相關租稅議題
完整整理贈與稅、遺產稅的實務重點與常見迷思，涵蓋不動產、股權、保險、藝術品與黃金的傳承稅務，以及國內外信託課稅、境外資產與海外所得申報，幫助讀者避開稅務地雷。
傳承不只是財產的移轉，也是價值與品格的延續。這本書提供傳承工具的實用指南，也談到維繫家族和諧與長久治理的方法。不論您是正在思考交棒的企業主、準備接班的第二代，還是協助家族規劃的專業人士，都能在書中找到行動的方向。
產品目錄
推薦序╱黃齊元｜藍濤亞洲總裁、亞橋基金會董事長、臺灣併購與私募股權協會創會理事長
自序
第一章：富過三代，開啟傳承之路！
1-1 破解「富不過三代」迷思
1-2 迎接挑戰：開創世代傳承新局
1-3 精選傳承工具 成就百年基業
1-4 預立遺囑：家族傳承的起點
1-5 解鎖頂客族的傳承與抉擇
1-6 未雨綢繆善用保險預留稅源
1-7 解讀保險作為傳承的四大妙用
1-8 財團法人基金會的華麗轉身
1-9 公益信託愛與傳承的修正之旅
1-10 守護家業長青的閉鎖性公司
1-11 掌握成立家族信託的黃金時刻
1-12 循序漸進世代傳承的家族信託
第二章：家和萬事興：世代傳承的根基
2-1 傳承規劃的關鍵考量與實踐指南
2-2 從釐清家族成員身分開始規劃
2-3 破解夫妻財產制與風險隔離術
2-4 避開地雷：立遺囑到執行的法律指南
2-5 繼承權益：避免家族爭產的必修課
2-6 拋棄繼承：家族紛爭的潛在引爆點
2-7 大繼承時代：家產恩怨劇情何時了？
2-8 釐清家族資產清單：優化傳承佈局
2-9 不動產傳承方式：父母的智慧之選
2-10 股權傳承：打造家族企業永續藍圖
2-11 全球資產配置：風險洞察與傳承解方
2-12 跨境傳承：雷區及降低紛爭妙計
第三章：家族信託規劃及案例分享
3-1 您設立信託前需要瞭解的法律知識
3-2 解鎖家族信託的客製化密碼
3-3 化身守護家族無形之手的遺囑信託
3-4 保險金信託給家人安心的雙重保障
3-5 用子女保障信託守護您寶貝的未來
3-6 樂齡安養信託：有尊嚴的頤養天年
3-7 以公益信託延續善念及澤被後世
3-8 不動產信託為您的財產築起防護牆
3-9 善用「本金自益、孳息他益」信託節稅
3-10 股權控管信託：打造永續傳承基石
第四章：閉鎖性公司結合家族信託
4-1 臺灣家族企業的十大地雷引爆點
4-2 閉鎖性公司作為傳承工具的亮點
4-3 運用閉鎖性公司章程安排家族接班
4-4 閉鎖性公司專章的獨特解決方案
4-5 閉鎖性公司章程設計的重點範例
4-6 解鎖閉鎖性公司傳承的典型案例
4-7 上市企業運用閉鎖性公司傳承解密
4-8 閉鎖性公司與家族信託的協奏曲
4-9 閉鎖性公司結合自益信託的傳承方案
4-10 閉鎖性公司結合他益信託的傳承方案
第五章：家族憲章與家族辦公室
5-1 家族治理 解鎖家族企業永續密碼
5-2 家族憲章 世代傳承的關鍵指南
5-3 打造家族憲章過程的一場共修課
5-4 家族憲章的內容指引及基本範例
5-5 家族憲章如何落地並約束後代子孫
5-6 家族辦公室全方位功能與新趨勢
5-7 家族辦公室設立的關鍵考量與步驟
5-8 揭開單一家族辦公室的神祕面紗
5-9 聯合家族辦公室的核心服務與挑戰
5-10 如何建立優勢的臺灣版家族辦公室
5-11 傳承新佈局 銀行變身家族辦公室
5-12 亞資新浪潮 金管會力推家族辦公室
5-13 金融服務鬆綁 亞資中心掘金新契機
5-14 社會新使命 家族辦公室慈善進化論
第六章：家族傳承相關租稅議題
6-1 發現高資產族群的稅務挑戰與風險
6-2 家族傳承稅務的主要負擔及規劃
6-3 贈與稅必看攻略 財富傳承不踩雷
6-4 慎防財富傳承常見的贈與稅迷思
6-5 遺產稅課徵規範與實務注意要點
6-6 避開遺產稅地雷區 專業節稅策略
6-7 家族財富傳承之不動產相關租稅
6-8 不動產傳承方式比較與稅務規劃
6-9 掌握家族企業股權移轉稅務關鍵
6-10 保險傳承的稅務考量與常見誤區
6-11 藝術品與黃金傳承的稅務考量
6-12 財團法人與公益信託的租稅優惠
6-13 國內信託課稅的原則與相關規定
6-14 境外信託所涉及我國的課稅議題
6-15 境外資產傳承所涉及租稅解析
6-16 海外所得申報 避開稅務地雷
作者介紹
理慈國際科技法律事務所資深顧問、平安恩慈國際法律事務所資深顧問、亞橋基金會董事
｜主要經歷｜
KPMG安侯建業聯合會計師事務所執行董事、中華財富傳承顧問協會理事長、台灣金融科技協會理事長
｜學歷｜
廈門大學金融學博士、東吳大學法律碩士、政治大學經營管理碩士、美國杜蘭大學MBA
｜專業證照｜
中華民國會計師、證券分析師、國際信託及遺產規劃師TEP（Trust and Estate Practitioner）、台灣金融研訓院2025╱2026菁英講座
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