デリバティブ取引のすべて(第2版)

デリバティブ取引のすべてを記述した基本書をアップデート!◆LIBOR公表停止に伴って変更された市場慣行を詳細に解説◆ESG関連デリバティブ、暗号資産デリバティブ、高速計算のために用いられるハード・ソフト両面での新技術など最新の動向を紹介◆基本的な仕組みからプライシング、トレーディング実務、リスク管理、企業金融への応用、法務・契約、税務・会計、諸規制までを網羅◆デリバティブ関連業務に携わる人々、市場参加者、ファイナンス研究者・学生必携の書【主要目次】第1章 デリバティブ市場の概観1 デリバティブ取引とは/2 デリバティブ取引の沿革/3 デリバティブ市場の現状第2章 基本スキーム1 金利デリバティブ/2 通貨デリバティブ/3 コモディティ・デリバティブ/4 クレジット・デリバティブ/5 エクイティ・デリバティブ/6 事業リスクデリバティブ第3章 デリバティブの価格づけ1 デリバティブ評価の基本/2 金利関連デリバティブ取引の評価/3 通貨関連デリバティブ取引の評価/4 有担保デリバティブ取引の評価/5 オプション取引の評価/6 エキゾチック・オプションの価格づけ/7 信用評価調整とファンディング評価調整第4章 リスク管理1 市場リスク/2 信用リスク/3 その他のリスク/4 トレーディングポジション管理方法第5章 トレーディングの実務1 金利デリバティブ/2 通貨デリバティブ/3 XVAマネジメント第6章 デリバティブと企業活動1 企業活動とリスクについて/2 本章で利用しているシミュレーションモデルについて/3 金利デリバティブ活用事例/4 通貨デリバティブ活用事例第7章 契約・法務1 ISDAマスター/2 CSA契約/3 デジタル化の動き/4 その他のマスター契約/5 デフォルト発生への備え、発生時の対応第8章 会計・税務1 デリバティブの一般的な会計処理/2 ヘッジ会計、特例処理/3 複合金融商品の会計処理/4 CVAの会計、税務処理第9章 諸規制1 はじめに/2 店頭デリバティブ規制/3 バーゼル自己資本比率規制/4 証拠金規制第10章 金利指標改革1 金利指標改革概要/2 LIBORの起源とLIBOR市場の発展/3 LIBOR不正操作事件から2017年7月のアンドリュー・ベイリーFCA長官の講演まで/4 LIBORからリスクフリーレートへの幅広い移行/5 フォールバック条項/6 LIBORの公表停止の検討とシンセティックLIBOR/7 その他の話題第11章 最近の話題1 ESG-Relatedデリバティブ/2 暗号資産デリバティブ/3 時価評価の新潮流(CCVA)/4 時価評価・リスク計測に活用される技術動向/5 モデル・リスク管理の高度化/6 リスク管理の要諦/7 デリバティブ税制